全美同性婚姻合法化: 同性婚姻者的健保，員工福利，社會安全退休金不再受歧視

6/26 美國最高法院判決: 全美同性婚姻合法化。這個新聞可能對您沒有什麼感覺，但是對很多老美同性婚姻者來說卻意義重大。個人覺得可從州法律及歧視的觀點來切入說明:

美國有 13 州是禁止同性婚姻，因此受到州法律的歧視。例如他們報稅時可以一起報聯邦稅  (Federal)，但州稅部分(State) 必須分開報稅。從現在起，他們可以正大光明的一起報聯邦稅及州稅。

這13州的同性婚姻者的健康保險現可以一起購買。州內的  Health Insurance Marketplace (俗稱   Exchange)，也需提供這些人   Premium Tax Credit   的資格。

這13 州的同性婚姻者買房子的房貸現可以一起申請。

這13 州的雇主必須提供同性婚姻者一樣的員工福利，不再受歧視。

新聞顯示: 有一名同性婚姻者工作，一直交社安稅，結果退休時領不到社會安全退休金，理由就是他在這13州之一結婚，不具合法性。現在社會安全局必須修法，將同性婚姻者的社會安全退休金全部納進來 (配偶，喪偶，殘障..) ，和一般人一樣享有平等對待的原則。

全美同性婚姻合法化 (6/26) 所引起的層面頗大，預計未來也會引起更多的新聞媒體報導，不妨密切注意一番。

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來美工作十年: 領取美國社會安全退休金門檻已過

最近一位老美同事已經退休，退休前和他聊起社會安全退休金。這使我想起: 自己剛來美國工作時曾經聽說: 薪水越高，退休時領取的社會安全退休金越高? 你也曾聽過嗎? 真的是如此嗎?

美國社會安全制度規定: 工作滿十年，社會安全稅積點滿  40  點 (一年四點)，退休時即可領取社會安全退休金和享有老人醫療服務。

今年初，原本以為自己在美工作正邁入第十年，但查看我的社會安全收入報表 (Social Security Statement) 時，卻發現原來我已經達到 40 點，門檻已過。

要如何估算自己的社會安全退休金呢?

請上美國社會安全局SSA的網站

基本條件: 需要  40 個積點，一年四點，即工作 10 年。

年所得* Indexing Factor = Indexed earnings (若該年沒收入填0) 。

取  35  年最高金額加總，然後除以420 (35年=420月)， 即可得到金額。這金額稱為 AIME (Average Indexed Monthly Earnings ) 。

簡單舉例而言，如果年薪  7.2  萬元，Indexing Factor 只用1去算，35年都是 7.2  萬元，即可得 :  

AIME = 72,000*1*35/420=6,000。 這 6,000元可不是自己每月可以領到的完整金額。

6,000 元必須再經由  SSA 每年規定的二個  Bend Points 來重新加以計算才行。如  2015  年的  Bend Points 為  826 及 4980。 意思是說:

金額在 $826 以下，可拿到 AIME 之90% : 

 826*0.9=743 

金額介於 $826 和 $4,980 之間，可拿到 AIME之32%  : 

 (4,980-826)*0.32=1,329

金額超過 $4,980 ，可拿到 AIME 之15% : 

(6,000-4,980)*0.15=153

經過加總後，即可得每月的社會安全退休金 

 743+1,329+153=2,225

若未來的  Bend Points 及  Indexing Factor 每年逐年提高，的確是會增加退休時的社會安全退休金。

當自己試算過退休時每月領取的社會安全退休金之後，突然發覺十年工作無人問，退休福利全靠它。若退休想要靠這些金額來養活自己當然是不夠的，自己現在必須繼續努力奮鬥才行。

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向社會安全局申請免費帳戶-查看自己社會安全收入報表記錄(Social Security Statement)

每月房屋貸款調漲，原因是房屋稅及房屋保險費調漲

在美國的房屋貸款者都會有一個  Escrow 帳戶，依規定: 貸款者每月的房屋稅及房屋保險費 (Tax & Insurance) 都需繳交給貸款公司，並放在這個帳戶中。之後，貸款公司會依照時間，幫你付給郡政府及保險公司，房屋稅每年付二次，房屋保險費一年付一次(華盛頓州做法) 。

前幾年景氣不好時，每月房屋貸款調降，原因是房屋稅大幅調降。去年11月份我的貸款公司做了  Escrow 帳戶分析， 一切都沒問題。沒想到今年四月底，貸款公司交了房屋稅給郡政府後才知: 今年的房屋稅比去年漲了500  多元，整年為 1,000多元。這導致我 Escrow 帳戶內金額嚴重不足。因此寄補繳通知單給我。

除了需繳交  Escrow不足的金額外，每個月的房屋貸款調漲約為  80  美元，原因是房屋稅及房屋保險費調漲，而且需保證有一定的  Escrow  帳戶金額才行。雖然  80  美元不算多，但如果以這間出租屋的現金流量 (Cash Flow) 來說，卻是不好的消息。

您每月房屋貸款是否也調漲了呢? 你覺得應該是感到高興(房屋價格上升)，還是感到難過呢?

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