2018年1月20日星期六

善用 W4 表格- 調整薪資預扣所得稅金額

受到川普稅改影響,二月份所有人薪資預扣所得稅應該會變少。請記得好好填寫2018年的W4 表格。寫於   3/31/2012再版   1/20/2018

這一陣子有不少網友(新移民或剛找到工作的人)來信告之,他們即將在美國工作,在這裏我先祝福你們美國工作一切順順利利。

新人到新公司報到後,HR 會給你一些表格填寫。我覺得其中一項最重要的表格就是   W4。這項表格和你的薪資預扣所得稅有關。HR 不見得會告訴你如何填寫? 來了美國很久的朋友還是不知道該如何填寫,包括以前的我在內。

假設你一個月領薪資一次,薪資為  USD 5,000,沒想到第一次拿到薪資單之後,發現實領金額為   3,700,這時你心中覺得不悅,為何   1, 300  元的稅就這樣無息先貢獻給政府。但是你有沒有想過,這是你自己所造成的呢? HR  依照你當初遞交出去的 W4 表格,事先預扣你的所得稅, 所以不要怨天尤人。

在填寫 W4 表格前,自己應事先知道自己(單身或有家庭者)今年需付多少的所得稅。Turbotax   的   Taxcaster   是我最喜歡的所得稅試算工具,其界面簡單易懂。當你試算完之後,即可開始填寫   W4。對我而言,塡寫第一頁的 W4 表格已經足夠。

假設 A 君已婚,太太正在找一份新工作,有 2 位   Dependents,而且自己每年的房貸利息可以抵稅。他覺得他的邊際稅率只有 10% ,因此想要每次薪資單只扣 10% 所得稅即可。

此時他可以在  W4 表格中依照指示一一填寫,然後簽名後並遞給 HR人員。以下二點我認為較重要,如下

W4 表格中 H 欄位: 會得到 Exemption = 4 (報稅時1040 表格Exemptions 欄位也是 4) 

W4表格中第 6 : Additional Amount, if any, you want withheld from each paycheck 填上 10% 即可。


華盛頓州,並沒有州所得稅,所以   USD 5,000 元的薪資,預扣 500元所得稅,還要扣掉一些社會安全稅,保險費用,實領薪資在   4,000-4,300元之間。若你住在有所得稅的州,實領薪資可能不到 4,000元。

假設 A 君的太太在年中找到工作,她也要繳交薪資預扣所得稅。她可以依照整個家庭狀況,在  W4 表格中第 6 欄填上自己想要的金額,如 5 %,然後簽名後,並遞給 HR人員。[: 有些公司對第  6  欄有不同見解,你可以問貴公司如何只付 5% 的所得稅?}

從   2006-2018   年待過的獵人頭公司,很多公司的   Payroll   系統有此功能。只有少許的公司不能只付5%所得稅因為他們   Payroll   系統無此功能而且也對第     6  欄見解不同遇到此問題,和他們爭論也無法解決問題。我的解決方法其實很簡單: 就是將第5(Total number of allowances寫高一點186欄就無需填寫。

上述的作法是否還會欠稅呢?  我覺得機會很小。若年底發覺欠稅了,我也覺得不是個問題。若自己在 IRS 已經有 EFTPS 帳戶,在年底之前,自己都可以隨時繳交預估所得稅即可。

有些人喜歡事先多繳稅,報稅時再退一大筆稅。有些人喜歡繳交足夠的稅,報稅時再退一些稅即可。這取決於每人的喜好,畢竟每人事先繳交預扣所得稅的方式不同。有一點我肯定的事情: 若你想要調整薪資預扣所得稅金額時, 需填寫 W4 表格,再通知薪資人員即可。

這篇文章就送給即將在美國工作的人一個參考吧。祝福你們美國工作都能順利成功。

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2018年1月13日星期六

2018年獵人頭公司的保險費用居然比華盛頓州個人健保市場上的還要便宜

這幾年我一直在華盛頓州個人健保市場購買個人健保,其主因是我曾待過的獵人頭公司所提供的保費貴的離譜

2018年個人健保   Open Enrollment 於   11/1/2017 開始。由於川普總統一心想廢掉歐記健保,因此受到政策不明確及種種因素,很多健保公司紛紛退出個人健保市場。

華盛頓州大西雅圖地區二郡,King County   只剩四家健保公司,Snohomish County 只剩三家健保公司。我們常去的醫院也似乎不在 Network 裡面。那時面臨選擇變少,保費上漲,又要花時間研究   Network   內之醫院。真是擾民措施。突然覺得有參與公司   PPO 保險應是   2018年最好的選擇。

幸好11月中,獵人頭公司的   HR 發了一封Email 出來說:  他們最近和一家公司合併總公司設在麻州(MA)2018年公司用的   PPO保險內容是   Blue Cross Blue Shield MAOpen Enrollment   從每年的   5/1   改成今年的   12/1/17


其中令我感到訝異的是: 2018年的月保費甚至比華盛頓州個人健保市場上購買的還要便宜。而且我們常去的醫院都在 Network 裡面, 二話不說,馬上 Enroll

這證明一件事: 設在外州(如麻州)的公司,可以替旗下在其他州(如加州,華州) 工作的員工購買比當地(如加州,華州))更便宜又更好的健康保險。如果做不到,那就是公司自己的問題

一月初,獵人頭公司的   HR 發了一封   Email: 華盛頓州自1/1/2018年起雇員可以獲得   Paid Sick Leave。依法律規定: 工作40小時可獲得一小時的 Paid Sick Leave。那如果工作52週,即可獲得52小時,即   6.5天的Paid Sick Leave

今年的規定至少讓我多賺了6天的假。真是不錯

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